Olena SinkevichПольська пенсійна система в 2024 році складається з трьох елементів. По-перше, усі працівники повинні внести обов’язковий внесок до Центральної страхової установи (ZUS). Крім того, існують відкриті пенсійні фонди, в які повинен вступити кожен член, народжений після 1969 року. Третій рівень складається з додаткової приватної пенсії. Чоловіки можуть офіційно претендувати на пенсії від 65 років, а жінки старше 60 років. Виплати складаються з базової пенсії та залежної від доходу суми.
Страхова компанія збирає всі дані
Усі дані та страхові внески збираються, обробляються і передаються відповідальним органам. Підприємці та роботодавці, які щомісяця роблять внесок у загальну суму внесків на соціальне забезпечення, повинні розраховувати внески для працівників і самих себе. Роботодавці виплачують 45 відсотків своєї валової заробітної плати на соціальне забезпечення.
Соціальне страхування охоплює пенсійне страхування, страхування на випадок інвалідності та страхування від нещасних випадків. Половина внесків на пенсійне страхування виплачується роботодавцем і працівником, а внески на страхування від нещасних випадків і фонд безробіття оплачуються тільки роботодавцем.
Безкоштовна медична страховка
Усі застраховані громадяни в Польщі мають право на безкоштовну медичну допомогу. Обов’язкове страхування надається всім громадянам Польщі, які працюють, унаслідок чого діти у віці до 26 років і подружжя, яке не працює, застраховані без будь-яких внесків. Навіть безробітні не платять жодних внесків.
Право на безоплатну допомогу зберігається застрахованим особам і членам їхніх сімей, якщо медична допомога надається лікарем, який уклав договір із Національним фондом охорони здоров’я і називається медичним експертом. Національний фонд охорони здоров’я (NFZ) був створений 2004 року, замінивши раніше 17 фондів медичного страхування.
Реформа пенсійної системи
Реформа польської пенсійної системи набула чинності 1 січня 1999 року. Вона заснована на німецькій моделі та пропозиціях Світового банку. Це стало необхідним у зв’язку з розвитком вікової піраміди населення. Як і в інших європейських промислово-розвинених країнах, населення Польщі також старіє, а частка непрацюючого населення збільшується. Статистичні дослідження показують, що відносини між працюючим населенням і пенсіонерами сильно зміняться на користь пенсіонерів у найближчі роки.
Допомоги за першим рівнем не виплачуються загалом і без будь-яких відмінностей, а пов’язані з оплачуваною роботою та отриманим доходом. Однак модель Світового банку була взята на озброєння в Польщі введенням другого рівня як обов’язкового страхування. Важливо зазначити, що реформа поширюється переважно на молодих людей віком до 30 років, до яких нові правила застосовуються негайно.
До кінця 1999 року працівники у віці від 30 до 50 років мали можливість або залишитися в реформованій системі оплати праці, або увійти в дворівневу систему. Людей, старших за 50 років, реформа не торкнулася. Таким чином, законом встановлено, що в майбутньому пенсійний дохід фінансуватиметься з таких джерел:
- Пенсії по старості в системі pay-you-go від обов’язкового пенсійного страхування (пенсійне страхування і страхування від нещасних випадків та медичне страхування становлять соціальне страхування – це перший рівень, керований ZUS),
- Внески, що виплачуються застрахованими особами у відкриті пенсійні фонди, якими керують приватні організації, – вони становлять другий рівень,
- різні добровільні форми пенсійних накопичень.
Як встановлена законом пенсія ZUS, так і виплати відкритого пенсійного фонду залежать тільки від суми внесків, що виплачуються застрахованою особою, а також від кваліфікаційних періодів (виплати обов’язкової пенсії є динамічними, а переваги пенсійного фонду збільшуються за рахунок повернення інвестицій). Що пізніше ви вийдете на пенсію, то більше буде переваг.
Рішення про додаткову пенсію
Нова система дає застрахованій особі можливість самостійно ухвалювати рішення про додаткову пенсію за старістю, якщо він (вона) вважає, що пенсія з обов’язкового соціального страхування (перший рівень) і відкритого пенсійного фонду (другий рівень) недостатня. Крім того, застраховані особи можуть оформляти страхування життя, купувати акції в інвестиційних фондах або брати участь у пенсійних планах, організованих роботодавцями.
Для таких програм мінімальний внесок у розмірі 7 відсотків від заробітної плати виплачується роботодавцем, і працівник може зробити додатковий внесок.
Роботодавці платять половину
Пенсійний внесок становить 19,52 відсотка від розрахункової бази, з яких 9,76 відсотка виплачує роботодавець, а 9,76 відсотка – працівник. Із внеску працівників 7,3% призначаються для відкритого пенсійного фонду.
Обов’язкове пенсійне страхування поширюється практично на всі професійні групи (окрім фермерів, суддів і прокурорів, солдатів, співробітників поліції та співробітників спеціалізованих служб).
Мінімальна пенсія – для кого
Незважаючи на недавні зміни щодо розміру найнижчої пенсії по старості в Польщі, програма “Mama 4 PLUS” (докладніше про неї нижче) набрала чинності. Але деякі умови, які мають бути виконані, щоб ми мали право на мінімальну пенсію, не змінилися. Йдеться насамперед про досягнення необхідного пенсійного віку та про наявність обов’язкових і необов’язкових періодів.
Зокрема, найнижча пенсія в Польщі виплачується:
- жінкам після 20 років служби,
- чоловікам після 25 років служби.
Другою умовою є досягнення пенсійного віку. Це 60 років для жінок і 65 років для чоловіків. Тільки при дотриманні обох цих умов людина отримує право на мінімальну пенсію в Польщі. Однак що робити, якщо працівник, який пішов на пенсію, не має необхідного стажу? У цьому випадку ZUS не призначатиме йому мінімальну пенсію, а виплачуватиме допомогу тільки в сумі, отриманій від внесків, накопичених на пенсійному рахунку.
Мінімальна пенсія в Польщі в 2024 році становить 1780,96 злотих.
Повернемося, однак, до згаданого вище акту “Mama 4 PLUS”. Ми говоримо тут про пенсію у зв’язку з вагітністю та пологами, на яку мають право жінки, які народили та виховали щонайменше чотирьох дітей, але не набули право на пенсію. Ця допомога також надається батькам, які виховали щонайменше чотирьох дітей у тому разі, якщо вони були осиротілими або залишеними своєю матір’ю. Особи, які досягли пенсійного віку і не мають необхідних засобів для існування, можуть подати заявку на отримання допомоги за вказаною програмою. Однак це ще не все! Мінімальний період сплати податків у розмірі 10 років також потрібен.
Найбагатші пенсіонери в Польщі
На іншому полюсі знаходяться поляки, які отримують щомісячну пенсію в кілька тисяч злотих від ZUS. Прямо як пан Тадеуш із Варшави, який читав лекції в університеті. Його загальний стаж роботи склав 47 років. Сьогодні він отримує понад 14 тисяч від ZUS.
Найвища пенсія по старості в Польщі, яку нині виплачує філія ZUS у Бидгощі, становить 20 509 злотих брутто. Її отримує жінка, яка працювала понад 61 рік. У неї завжди була зарплата вдвічі вища, ніж у середньому по країні, вона працювала головним спеціалістом і директором у державних, а потім у приватних компаніях.
Пенсія для підприємця
Уряд запевняє нас, що чим довше ми працюємо, тим більше в нас шансів на більшу пенсію. Людина, яка працює довше, збільшує чисельник (тобто накопичений капітал) і зменшує знаменник (бо що пізніше ми підемо з роботи, то статистично в нас буде менше років, щоб пожити).
Люди, які ведуть власний бізнес (наприклад, шевці, перукарі, механіки), не переконані. Вони гарантують, що вимагатимуть свою пенсію якомога швидше. Чому? Насамперед, вони одразу отримають переваги від ZUS.
Щоб отримати пенсію по старості, працівник має бути звільнений зі свого поточного робочого місця (інакше він не отримуватиме допомоги). Підприємці не повинні звільнятися, і без вихідного дня вони можуть одночасно отримувати пенсію і вести бізнес. Коли підприємець керує компанією як пенсіонер, він звільняється від внесків у систему соціального забезпечення. Це знижує вартість ведення бізнесу на кілька сотень злотих.
